Финансовая модель производственно-розничного бизнеса

Условный пример · Горизонт 24 месяца · сценарий: Базовый

Назад к инструментам

Демонстрационная модель показывает, как продажи, расходы, налоги и вложения влияют на прибыль и деньги. Для конкретного бизнеса исходные данные и допущения требуют адаптации.

Первое действие: уменьшите проходящий трафик на 10% и посмотрите, что произойдёт с прибылью и деньгами.

Краткий вывод

Первый год заканчивается прибылью 437 364 ₽.

При допущении полного привлечения недостающего финансирования отрицательного остатка денег нет.

Расходуемый стартовый запас денег используется; за 24 месяца собственнику выплачено 4 000 000 ₽, но на остаток также влияют операции и инвестиции.

За 24 месяца проект пока не возвращает затраты запуска с учётом выбранной требуемой доходности; это не вывод о жизнеспособности бизнеса на любом сроке.

Сколько бизнес зарабатывает?

Выручка, 1-й год
17 618 164 ₽
EBITDA, 1-й год
1 393 124 ₽
Рентабельность по EBITDA 7,9 %
Чистая прибыль, 1-й год
437 364 ₽

Сколько денег нужно на запуск?

Потребность в стартовом финансировании
4 683 951 ₽
Расходуемый стартовый запас денег
2 326 250 ₽
Минимальный остаток денег за 24 месяца
822 553 ₽

Окупится ли проект?

NPV проекта, 24 мес.
-590 844 ₽
Окупаемость затрат запуска
24 мес.
Дисконтированная окупаемость затрат запуска
не достигнута за 24 месяца

Насколько устойчива экономика?

Запас финансовой прочности
21,0 %
Оборот для безубыточности, в месяц
1 279 282 ₽
Текущий средний оборот в месяц
1 620 304 ₽

Показатель рассчитан по средней EBITDA месяцев 7–12 после выхода на рабочий режим. Он показывает запас до EBITDA = 0, а не допустимое падение продаж при сохранении чистой прибыли первого года.

Прибыль

Выручка, EBITDA и чистая прибыль по месяцам

Что показывает: как по месяцам меняются выручка, EBITDA и чистая прибыль.
На что смотреть: растёт ли финансовый результат вместе с выручкой и нет ли месяцев с отрицательной прибылью.
Чистая прибыль отрицательна в 3 мес. из 12 (первый — Янв 2026).

Деньги

Денежные средства на конец месяца и расходуемый стартовый запас

Что показывает: сколько денежных средств остаётся в бизнесе к концу каждого месяца. Пунктиром отмечен расходуемый стартовый запас денег.
На что смотреть: используется ли стартовый запас, исчерпан ли он и возникает ли непокрытый дефицит.
В Дек 2026 используется 1 108 424 ₽ из расходуемого стартового запаса денег.

Спрос и мощность

Потенциальный спрос, производственная мощность и продажи, изделий

Что показывает: как соотносятся потенциальный спрос, производственная мощность и фактические продажи.
На что смотреть: месяцы, в которых мощность ниже спроса, — там продажи ограничены производством.
В текущей модели спрос ограничивает продажи во всех месяцах.

Окупаемость затрат запуска

Накопленный денежный поток проекта; пересечение нуля — момент окупаемости

Что показывает: как постепенно возвращаются первоначальные вложения проекта.
На что смотреть: первый месяц, когда накопленный поток становится неотрицательным, — окупаемость затрат запуска.
Первоначальные вложения возвращаются на 24-м месяце.
Расчётные показатели модели
Затраты запуска2 357 701 ₽
Производственная мощность1 000 изд./день
ФОТ производства220 000 ₽/мес.
Себестоимость сырья на изделие25,60 ₽
Логистика сырья на изделие0,40 ₽
Постоянные денежные расходы786 186 ₽/мес.
CAPEX всего1 376 500 ₽
Депозит по аренде204 000 ₽
Зарплата до открытия294 704 ₽
Расходы до открытия664 704 ₽
Стартовый запас сырья100 497 ₽
Стартовый запас упаковки12 000 ₽
Задолженность поставщикам на старте0 ₽
Денежные средства на открытие2 326 250 ₽
Непокрытая потребность в деньгах4 683 951 ₽